Im hektischen Alltag ist professionelle Unterstützung im Haushalt oft eine große Erleichterung. Ob Reinigungskraft, Gärtner, Fensterputzer oder Umzugshelfer – viele dieser Dienstleistungen, die Sie in Ihrem privaten Haushalt in Anspruch nehmen, können Sie steuerlich geltend machen! Das ist eine attraktive Förderung, die direkt Ihre Steuerschuld mindert und Ihre Ausgaben für häusliche Hilfe reduziert. Es lohnt sich, diese Möglichkeit genau zu kennen.

Was genau zählt zu den haushaltsnahen Dienstleistungen? 🏡

Haushaltsnahe Dienstleistungen umfassen Tätigkeiten, die üblicherweise von Mitgliedern des Haushalts erledigt werden oder für die Haushaltsführung unerlässlich sind. Wichtig ist, dass die Leistung in Ihrem Haushalt oder auf Ihrem dazugehörigen Grundstück erbracht wird.

Typische absetzbare haushaltsnahe Dienstleistungen sind:

• Reinigungsarbeiten: Regelmäßiges Putzen der Wohnung, Fensterputzen, Teppichreinigung.
• Gartenpflege: Rasenmähen, Heckenschnitt, Baumpflege (auf dem eigenen Grundstück), Unkraut jäten, Pflege von Blumenbeeten.
• Kinderbetreuung: Betreuung von Kindern im eigenen Haushalt durch Babysitter oder Kinderbetreuer (wichtig: Hierfür gibt es oft spezifische Regelungen und Höchstgrenzen, die auch unter "Kinderbetreuungskosten" behandelt werden).
• Pflege und Betreuung von Personen: Pflege und Betreuung von pflegebedürftigen oder kranken Personen im eigenen Haushalt (auch hier gibt es oft Schnittmengen zu außergewöhnlichen Belastungen).
• Wäscheservice: Waschen und Bügeln von Wäsche im Haushalt.
• Kochen: Zubereitung von Mahlzeiten im Haushalt.
• Hausmeisterdienste: Wenn ein Hausmeister Tätigkeiten im Haushalt oder auf dem Grundstück erbringt, die über die typischen Hausmeisterpflichten hinausgehen und Ihnen direkt in Rechnung gestellt werden.
• Tierbetreuung: Betreuung von Haustieren im Haushalt (z.B. Hundesitter, der zu Ihnen nach Hause kommt).
• Umzugshelfer: Wenn Sie ein professionelles Umzugsunternehmen beauftragen, können die Arbeitskosten für das Ein- und Auspacken sowie das Tragen der Möbel abgesetzt werden (Transportkosten fallen unter Umzugskosten).

Wie hoch ist die Steuerersparnis? 💲

Sie können 20 Prozent der Arbeitskosten (Lohnkosten, Fahrtkosten etc. – Materialkosten sind nicht absetzbar) direkt von Ihrer Steuerschuld abziehen. Das ist eine direkte Reduzierung Ihrer zu zahlenden Steuern.

• Für die meisten haushaltsnahen Dienstleistungen beträgt der maximale Abzugsbetrag 4.000 Euro pro Jahr. Das bedeutet, Sie können Arbeitskosten von bis zu 20.000 Euro im Jahr anrechnen lassen (20.000 Euro Arbeitskosten×20%=4.000 Euro Steuerersparnis).
• Für geringfügige Beschäftigungen (sogenannte "Minijobs" im Haushalt, z.B. eine Putzhilfe, die auf 538-Euro-Basis angemeldet ist) gibt es einen eigenen Höchstbetrag: Hier können Sie 20 Prozent der Lohnkosten, maximal 510 Euro im Jahr, abziehen. Das entspricht Arbeitskosten von bis zu 2.550 Euro im Jahr.

Wichtige Voraussetzungen für den Abzug: ✅

Damit das Finanzamt Ihre Ausgaben für haushaltsnahe Dienstleistungen anerkennt, müssen Sie folgende Punkte beachten:

1. Leistung im Privathaushalt: Die Dienstleistung muss in Ihrem selbst genutzten Privathaushalt oder auf dem dazugehörigen Grundstück erbracht worden sein.
2. Ordnungsgemäße Rechnung: Sie benötigen eine detaillierte Rechnung, in der die Arbeitskosten (Lohnanteil, Fahrtkosten etc.) klar und separat von den Materialkosten ausgewiesen sind.
3. Unbare Zahlung: Die Bezahlung der Rechnung muss zwingend per Banküberweisung erfolgen. Barzahlungen, selbst mit Quittung, werden vom Finanzamt nicht anerkannt. Bewahren Sie den Kontoauszug als Zahlungsnachweis auf.
4. Keine doppelte Förderung: Die Dienstleistung darf nicht bereits als Betriebsausgabe, Werbungskosten, außergewöhnliche Belastung oder als Handwerkerleistung (wenn die Tätigkeiten im Haushalt auch von Handwerkern erbracht werden können) an anderer Stelle in Ihrer Steuererklärung geltend gemacht worden sein.

Praktische Tipps für Ihre Steuererklärung: 💡

• Achten Sie auf die Rechnungsstellung: Bitten Sie den Dienstleister ausdrücklich, die Arbeitskosten separat auszuweisen. Dies ist der häufigste Knackpunkt bei der Geltendmachung.
• Sammeln Sie alle Nachweise: Heben Sie jede Rechnung und den zugehörigen Überweisungsbeleg (Kontoauszug) sorgfältig auf.
• Minijobs korrekt anmelden: Wenn Sie eine Haushaltshilfe im Minijob beschäftigen, melden Sie diese unbedingt bei der Minijob-Zentrale an. Sie erhalten dann jährlich eine Bescheinigung, die Sie der Steuererklärung beifügen können. Dies sichert nicht nur den Steuerabzug, sondern auch Ihre Absicherung im Falle eines Unfalls der Hilfe.
• Abgrenzung zu Handwerkerleistungen: Es kann Überschneidungen geben. Gartenarbeiten können z.B. als haushaltsnahe Dienstleistungen oder als Handwerkerleistungen absetzbar sein. Achten Sie darauf, welche Kategorie für Sie vorteilhafter ist oder ob eine klare Abgrenzung der Tätigkeiten möglich ist.

Meine Unterstützung für Sie: Die steuerliche Abzugsfähigkeit von haushaltsnahen Dienstleistungen bietet eine attraktive Möglichkeit, Ihre Ausgaben für häusliche Unterstützung zu reduzieren. Ich helfe Ihnen gerne dabei, Ihre Belege zu prüfen, die abzugsfähigen Kosten zu identifizieren und diese korrekt in Ihrer Steuererklärung anzugeben. Als Ihr Finanzplaner ist es mir ein Anliegen, dass Sie jede Möglichkeit zur Steuerersparnis kennen und nutzen. Sprechen Sie mich an, um Ihre individuellen Möglichkeiten zu erkunden!